Cet article propose une nouvelle structure d'erreur composée pour les modèles de panel, dans laquelle la distribution de l'effet individuel peut varier après une période donnée. Des applications possibles sont envisagées en économie de la production (changement technologique) et de la régulation publique. On calcule le biais des estimateurs usuels dans ce cadre (MCO, GMM) et on propose des estimateurs convergents. Une analyse de ces biais est menée par une procédure de Monte Carlo.